商业补充保障比例较低 民生保障保险需政策支持

       平安养老保险和中华全国总工会劳动关系研究中心5日联合发布的“中国企业员工福利保障指数”(CEBI)显示，目前我国企业员工的福利保障状况仍处基础水平，行业间、企业间差距很大，商业保险覆盖比例低。对此，专家分析认为，我国社保名义缴费率仍有下调空间，其他补充性福利保障(商业补充保障和非保险类福利)提升空间也很大，需要国家从税收等相关政策层面加强引导，鼓励相关企业提高员工福利保障。而在多层次保障体系建设过程中，保险业有望迎来新机遇。

       商业补充保障比例较低

       “中国企业员工福利保障指数”(CEBI)是我国首个聚焦企业员工福利保障的指数。此次指数的调研范围涵盖了中国内地30个省(区市)、64座大中城市、4000多家企业，通过调查社会保险、住房公积金、商业补充保障、非保险类福利四大类福利保障项目，来观测中国企业员工福利的现状。

       社保体系年底将实现制度全覆盖，为何我国企业员工的福利保障水平依然不高？报告认为，这与保障项目覆盖比例不均衡有很大关系：尽管社会保险覆盖较广，但商业补充福利保障总体覆盖面仍需大幅提升。

       调研显示，目前社会保险覆盖人群为91.8%，住房公积金为69%，非保险类福利为67.4%，商业补充保障为53.8%。平安养老保险股份有限公司总经理助理洪娟表示，商业补充保障覆盖比例最低，远低于员工福利保障的其他方面，且主要保障项目集中在商业意外保险、重大疾病保险和商业性补充医疗保险这三类险种上，存在覆盖比例低、保障项目少的问题，值得关注。

       调研显示，60.4%的受访员工希望增加商业补充保障的种类和额度，其中有24.6%的受访员工希望增加重大疾病保险，另外有17%左右的员工希望增加商业性补充医疗保险和商业补充养老保险。此外，也有相当比例的员工希望增加社会保险额度，其中希望增加基本养老保险额度和基本医疗保险额度的员工分别达到了受访员工的45%和32%。

       然而，受财务状况和政策支持等影响，企业增加员工福利保障投入动力不足。只有42.5%的受访企业表示会增加员工福利保障的投入，而有20%多的企业明确表示不会增加。究其原因，专家认为，除了经济状况整体不佳影响企业财务状况外，社会保险缴费比例较高也是重要因素。

       根据有关研究统计，中国五项社会保险法定缴费率之和相当于工资水平的40%，这一比例超过了大多数国家。清华大学公共管理学院教授杨燕绥表示，缴费水平对现阶段企业而言负担不可谓不重。

       福利提升需要政策鼓励引导

       社会保险方面，专家认为我国社保名义缴费率仍有调低的空间。中国人民大学教授郑功成认为，通过统一规范缴费基数、提升社保统筹层次、合理化解历史负担(如国有资产弥补)等，名义缴费率可以降低6到10个百分点。商业保险方面，调研报告建议从国家政策层面，对企业年金、商业养老保险、健康保险等与民生密切相关的保障性项目给予个人所得税的税收优惠。业内传言称，首批参与个人税收递延型养老保险试点研究讨论的10家保险公司已在产品、系统等方面准备就绪，如果年内试点在上海得以推行，上海市每年将新增保费收入近100亿元。